【納稅人必看】財策師林昶恆授「扣稅三寶」貼士

理財智慧 18:50 2020/03/20

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近月各大金融機構落力宣傳「扣稅三寶」--自願醫保(VHIS)、合資格延期年金(QDAP)、強積金可扣稅自願性供款(TVC)。皆因今個稅務年度(2019-20年度)將在3月底完結,若市民成功於3月底前購買VHIS和QDAP產品,或是作出TVC供款,均可在5月報稅時申請扣稅。肺炎疫情肆虐,環球經濟正走下坡,稅務優惠當然要盡早享受。投保VHIS、QDAP及開立TVC戶口普遍需時5個工作天,各位讀者請盡快把握扣稅機會!選擇「扣稅三寶」有哪些要點需要注意?為甚麼值得買「扣稅三寶」?且聽認可財務策劃師、《iMoney》「你財策劃師」專欄作者林昶恆(Alvin)的分析。

Alvin先講VHIS,他提醒市民千萬不要貪平。

保險無愈平愈着數這回事,最緊要係保單啱唔啱、保障夠唔夠,更為重要!

投保VHIS的首要考慮,也不要從慳稅角度出發,而應該考慮保障內容,皆因醫療發展日新月異,賠付需要也不斷改變,投保人要謹慎作選擇。VHIS下設「標準計劃」及「靈活計劃」,「標準計劃」產品是各保險公司根據政府最低要求而設計,每年保障額均為42萬元,保障內容亦相同。「靈活計劃」則是各保險公司在符合政府最低要求之上,自行設計的產品,保障額及保障項目亦更豐富,例如有部分每年保障額達500萬元。當然,「靈活計劃」保費也高於「標準計劃」。

Alvin留意到政府的統計,有96%投保人也投保了保障更全面的「靈活計劃」,顯示不少投保人也不是單純為慳稅而投保VHIS。由於醫保產品有一定複雜性,他建議大家投保前找專業顧問了解,也可以多約幾間公司的顧問,貨比三家才作選擇。

QDAP與TVC的稅務優惠共通(扣稅上限合共6萬元),兩者的特性卻有點南轅北轍。Alvin先從回報分析,他認為若市民追求潛在高回報應考慮TVC,市民有機會從較進取的MPF基金獲得高回報;相反QDAP的回報確定性較高,主要來自保單的保證回報。

不過,高回報也意味了高風險,

TVC(較進取的基金)價格波動大,如果夜晚會瞓唔到,就唔好諗;相反年金就唔使擔心,但回報無驚喜,因保證成分高,適合追求穩定收益的人。

環球經濟轉差,港人生計也有機會受影響,因此市民也要考慮QDAP和TVC的供款靈活性。Alvin提醒,有些QDAP產品要供款5年、10年甚至更長時間,若想靈活一點,隨時停供,「怕經濟轉差,明年無錢供款,但又想慳稅,便要參加TVC了。」

節錄自第648期《iMoney Focus》。

撰文 : 李才添

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